Tiesitkö, että tappiolliset sijoitukset voivat auttaa sinua säästämään veroissa?

Suomen verolainsäädäntö tarjoaa erinomaisia keinoja vähentää pääomatuloverojasi, kun tiedät, miten niitä hyödynnetään. Tässä artikkelissa käymme läpi konkreettisesti, miten tappiolliset myynnit toimivat, mitä erityispiirteitä liittyy osakesäästötiliin ja sijoitusvakuutukseen, sekä miten voit hyödyntää verovapaan 1 000 euron myyntirajan. Näillä yksinkertaisilla vinkeillä voit optimoida verotustasi tehokkaasti, kuten varakkaatkin tekevät.

Jutun esimerkkisijoitukset, eli MoneyBOSS – rahasti ja JennaBOSS Oy ovat arvatenkin kuvitteellisia ja havainnollistavia yhtiöitä.

Mitä tarkoitetaan tappiollisten sijoitusten hyödyntämisellä?

Verottaja mahdollistaa pääomatuloissa tehokkaammat vähennykset, kuin ansiotuloissa. Raha menee rahan luokse, halusimme tai emme. Siksi sitä kannattaa hyödyntää omaksi edukseen. Jos sinulla on sijoituksia, kuten rahastoja, ETF-rahastoja, osakkeita tai esimerkiksi kryptovaluuttoja, sinulla on mahdollisuus pääomatuloihin. Sijoitusten myyntihetkellä voitot tai tappiot tulevat todelliseksi ja myös veronalaiseksi.

Esimerkki:

• Olet ostanut rahastoa MoneyBOSS, johon olet sijoittanut kaikkiaan 1500 euroa.
• Olet myynyt MoneyBOSS-rahaston 2600 eurolla, eli olet saanut voittoa 2600 – 1500 = 1100 €
• Tästä verottaja nappaa 30 %, eli 1100 € x 0,3 = 330 euroa.

Koska olet tietysti hajauttanut sijoituksiasi, kuten opetan muun muassa Rahabalanssi® Aloittajan startti sijoittamiseen -verkkokurssilla ja kirjoittanut Mihin nyt kannattaa sijoittaa? Usein kysytyt sijoittamisen kysymykset. -artikkelissa, jokin sijoituksista voi olla pakkasella. On tavallista, että jotkin tuottavat turskaa, varsinkin, jos sinulla on useita osakesijoituksia.

Kun siis olet myynyt MoneyBOSS-rahastot ja saanut niistä voittoa, saatat löytää salkustasi myös yhtiön JennaBOSS Oy osakkeita. Jotka valitettavasti ovat menettäneet arvoaan.

Esimerkki:

• Olet myynyt vuoden aikana MoneyBOSS -rahastoa ja saanut 1100 € voittoa.
• Lisäksi myyt JennaBOSS Oy osakkeita 1200 € hintaan ja olet sijoittanut niihin 1800 euroa. Tästä siis syntyy 1200 – 1800 = 600 euroa tappiota.
• Tällöin voit vähentää tappion voitoista, ja verotettavaksi jää vain 500 euroa (1100 – 600 = 500).
• Verottaja siis nappaakin 500 x 0,3 = 150 euroa.

Säästit siis 180 euroa veroissa, eli suoraa omaan taskuusi! Jos sijoituksia ja voittoja on euroissa enemmän, sinun saamasi hyöty verosuunnittelusta kasvaa!

Miksi tämä ei toimi OST:lla tai sijoitusvakuutuksissa?

Osakesäästötili (OST) ja sijoitusvakuutukset on rakennettu niin, että myynnit ja voitot huomioidaan verotuksessa vasta, kun nostat rahaa tililtä ulos. Tämä tekee niistä valmiiksi verosuunnitteluun optimoituja, eikä tappioiden vähentäminen toimi samalla tavalla.

• OST:lla myyntivoittoja ja tappioita ei voi tasata ennen tilin sulkemista.
• Sijoitusvakuutuksessa tappioiden hyödyntäminen ei ole mahdollista ennen koko sopimuksen purkamista.

Jos sinulla on tappiollisia tai voitollisia osakkeita osakesäästötilillä, et voi vähentää tappioita.

En halua luopua tappiollisista omistuksistani!

Usein tappiolliset omistukset voivat olla sellaisia, joiden kasvuun ja tuottoon uskoo tulevaisuudessa, eikä niistä siksi haluaisi luopua. Verosuunnittelu kuitenkin tekee myynnistä houkuttelevaa. Voit siis myydä tappiolliset omistuksesi ja ostaa ne uudelleen seuraavana tai sitä seuraavana pörssipäivänä. Jos teen myynnin ja oston saman päivän aikana,  verottaja pitää verosuunnitteluasi liiankin tehokkaana, eikä näin anna tappioita vähentää. Malttamalla seuraavaan päivään, saat tämän hyödyn ja omistuksesi takaisin.

Kryptosijoittajan on hyvä huomioida, että kryptovaluuttojen liikkeet voivat päivätasollakin olla todella voimakkaita ja sijoitusten arvo voi muuttua runsaammin. Voi siis olla, että et saa ostettua täysin samaa osuutta seuraavana päivänä.

Muista alle 1 000 € verovapaa myynti

Jos et ole tehnyt muita myyntejä vuoden aikana, voit hyödyntää 1 000 euron verovapaan myyntirajan. Tämä tarkoittaa, että voit myydä sijoituksia, joiden yhteissumma on alle 1 000 € ilman, että sinun tarvitsee maksaa veroja.

Esimerkki:

• Sinulla on  MoneyBOSS -rahastoa, jonka arvo on nyt 950 €.
• Voit myydä koko rahaston ilman veroja, vaikka olisit tehnyt siitä voittoa tai tappiota.
• Jos myyntien yhteenlaskettu arvo ylittää 1 000 €, vero lasketaan normaalisti koko summasta.

Miten ajoittaa myynnit oikein?

Tappiollisten sijoitusten myynti kannattaa ajoittaa vuoden loppuun, jos haluat hyödyntää niiden vaikutuksen heti seuraavassa verotuksessa. Näin varmistat, että myyntitappiot vähennetään saman vuoden voitoista.

Esimerkki strategiasta:

• Jos olet jo tänä vuonna myynyt voitollisia sijoituksia, voit tasata verot tappioilla.
• Jos tappioita jää yli, ne siirtyvät seuraaville vuosille (enintään 10 vuodeksi).

Yhteenveto: Näin säästät veroissa

1. Tarkista sijoitussalkkusi: Onko siellä tappiollisia sijoituksia, joita et enää tarvitse?

2. Hyödynnä tappiot: Myy tappiolliset omistukset ja vähennä tappiot voitoista.

3. Muista rajoitukset: Tämä ei toimi OST:lla tai sijoitusvakuutuksissa.

4. Käytä verovapaa 1 000 € myyntiraja: Hyödynnä tämä, jos et ole vielä myynyt mitään tänä vuonna.

5. Tee suunnitelma ennen vuoden loppua: Oikea-aikainen myynti voi säästää sinulle huomattavasti rahaa.

—

Jos, et vielä sijoita, aloita se avaamalla maksuton tili:

*mainoslinkki. ”Sijoittamiseen osake- ja pääomamarkkinoilla liittyy aina riskejä. Sijoitusten arvo ja tuotto voi nousta tai laskea, ja sijoittaja voi menettää sijoittamansa pääoman kokonaan. Historiallinen tuotto ja kehitys ei ole tae tulevasta tuotosta.”

Hakukoneoptimoidut avainsanat:

Tappiolliset sijoitukset, pääomatulovero, myyntitappiot, verosuunnittelu, sijoitusvinkit, 1 000 € verovapaa myynti, osakesäästötili, sijoitusvakuutus.

Lähde ja lisätietoa: https://www.vero.fi/henkiloasiakkaat/vahennykset/mita-voi-vahentaa/vahennykset-paaomatuloista/